"Einkommensteuererklärung ： 所得税申告" をすると、就労1年目の "Einkommensteuer ： 所得税" がほぼ返ってくる、というお得な情報を得たので、2016年2月頭に申告を行った。
わかりにくいので箇条書きで。
・ "Einkommensteuererklärung" は日本で言うと確定申告の様なもの（かな？）。
・ ドイツ就労1年目分の "Einkommensteuer" が返金される。
・ ちなみに "1年目" とは、1月〜12月。
（つまり、極端な話、12月から働くと、その月の分のみが"1年目"と扱われてしまう。）
・ 返金は経験上申請から2か月後くらいに申請時の銀行口座へ振り込まれる。
・ 厳密には"Einkommensteuer ： 所得税" と "Slidaritätszuschlag ： 連帯付加税" が返金される。
・ ちなみに、"Slidaritätszuschlag" とはドイツ統一後の生活水準の均衡化を図るために、旧東ドイツのために使われる税金。詳しくはこちら（ドイツニュースダイジェスト）とかを参照。
・ 申請期限は、2015年分の申請は2016年3月末日まで。（ドイツニュースダイジェストには毎年5月末日まで、と書いてあるが（こちら）、、。。下の税務署の資料では3月末日となっている。。毎年前後するようなので都度確認が必要だけど、、どれが本当なのか？？）
なお、ドイツニュースダイジェストで所得税申告説明や、賃金に関する単語のわかりやすい紹介ページがあったのでこちらも参照を。ただし、ここにも1年目の所得税が返ってくることは書かれてはいないけど…。
１．申請に必要な書類
・ 申請書類
（・ Steuer ID … 納税個別IDナンバー、取得方法は こちら：税務署にて Steuer ID：納税個別 ID の取得 参照。 ）
(・ 対象期間のAbrechnung … 就労初年度の給与明細、申請時に予備で持っておく )
１） 申請書類の入手方法
各州の税務署のページから入手可能。
バイエルン州の場合、Bayerischen Landesamt fur Steuern (BayLfSt) ： バイエルン州税務署 のHPからダウンロード。HPはこちら。申請書類ダウンロード該当ページはこちら。
ページ内の "Einkommensteuer-Mantelbogen - ESt 1A" をダウンロード。こちら（PDFページへ）。
手引書は "Anleitung zur Einkommensteuererklarung 2015" をダウンロード。こちら（PDF）。
なお、毎年資料が更新されるようなので、毎年最新のページを確認の事。
２） 申請書類の記入方法
（注意 ： 下記は独身で記入項目がシンプルであり、夫婦で働いている場合などは下記よりも記入項目が増えるはず。不安な場合は、わかるところだけ記入して、提出時に税務署で確認してらうと良い。）
独身の場合、記入する項目は1ページ目、4ページ目のみで、以下の項目となる（はず）。
経験上、これだけの記入でOKであった。
２．税務署へ申請
ヴュルツブルグの Finanzamt：税務署 はこちら（Google）。こちら（税務署にて Steuer ID：納税個別 ID の取得）のページも参照。
一階右の "Service Zentrum" にて申請を行う。特に事前予約の必要はない。
窓口に呼ばれると、いくつかの質疑応答が必要（だった）。私の場合は以下の通り。
・ いつドイツに来て、いつから働き始めたか？
・ 過去の仕事について（転職有無）。
・ Steuer IDについて。2015年の終わりにIDを取得したため、税務署のPC検索だけでは全ての納税状況が出てこなかったっぽい。ここで、手持ちの Abrechnung ： 給与明細 を見せて説明。
印象としては、担当者は相当数の同様案件を扱っているためか、最低限のやり取りで話は進み、10分程で完了。実際に「これで終わり？大丈夫？」と思ったくらい。申請を行ったのが3月3日。
３．所得税の返金
申請時のあっけなさになんとなく不安だったし、どのくらいの金額が返ってくるのかもイマイチ想像できず、記憶の奥の方に追いやられていた4月頭、税務署から手紙（審査結果）が。
１） 審査結果
どこまで公表するか迷うところだけど…。。飲食業の一年目の現実はどんなものか、みんな知りたいと思うので、ほぼ公開してみたい。
2015年、4月末から9月中旬、11月と12月の約7か月間が今回の対象期間。（なお、日本語訳は税金用語を知らないので、的確ではないかも。恐らく意味合い的には合っているだろう。また、1ページ目下〜2ページ目の細かい計算方法は不明。）
ポイントだけ書き出すと、、
・ 総収入（Brutto：税込み） ： € 12.414
・ 支払い済所得税 ： € 1.398 ��
・ 支払い済連帯付加税 ： € 76,74 ��
・ 控除分（返金対象外）所得税 ： € 260 ��
・ 返金総額 ： € 1.214,74 � 椨◆櫚�
大体、月換算で € 150 強 が戻ってくることを考えると、結構大きい。
うまい具合に1月から12か月まで12か月フルで働けば、€ 2,500 くらい返してもらうことも可能だろう。ましてや、普通の企業勤めとなれば、結構なボーナスになることになる。
２） 返金完了
4月11日付で無事に振込確認完了。申請から2か月強で完了。
３．まとめ
色々と渡独して働いている人のブログを見てもこの件の記事はとても少ないし、ましてや、ドイツで数年働いている人ですら、あまり知らないこの "Einkommensteuererklärung ： 所得税申告" 。（ベルリンやデュッセルドルフなどの日本人コミュニティーがしっかり整ったところでは知られていることなのかもしれないが。田舎町では知る機会は皆無だろう。）
また、渡独を考えている人にも、仕事の開始タイミングを決めるいいネタだろう。年末から働き始めることはお勧めしない。
他の申請に比べると、ぱっと聞いた限りではハードルが高そうだけど、実際にやってみると簡単だったので、是非是非今からドイツに来る人には知っておいてもらいたい。こういった経験・チャレンジから得られるドイツ語も多いし、ダメもとでも是非やってみてはいかがだろうか。
しっかし、、、これが30代後半の年収とは。。。夢との代償とは言え、、、寂しい限り…。。なんて。
夢のため、夢のため、、ガマンガマン！
わかりにくいので箇条書きで。
・ "Einkommensteuererklärung" は日本で言うと確定申告の様なもの（かな？）。
・ ドイツ就労1年目分の "Einkommensteuer" が返金される。
・ ちなみに "1年目" とは、1月〜12月。
（つまり、極端な話、12月から働くと、その月の分のみが"1年目"と扱われてしまう。）
・ 返金は経験上申請から2か月後くらいに申請時の銀行口座へ振り込まれる。
・ 厳密には"Einkommensteuer ： 所得税" と "Slidaritätszuschlag ： 連帯付加税" が返金される。
・ ちなみに、"Slidaritätszuschlag" とはドイツ統一後の生活水準の均衡化を図るために、旧東ドイツのために使われる税金。詳しくはこちら（ドイツニュースダイジェスト）とかを参照。
・ 申請期限は、2015年分の申請は2016年3月末日まで。（ドイツニュースダイジェストには毎年5月末日まで、と書いてあるが（こちら）、、。。下の税務署の資料では3月末日となっている。。毎年前後するようなので都度確認が必要だけど、、どれが本当なのか？？）
なお、ドイツニュースダイジェストで所得税申告説明や、賃金に関する単語のわかりやすい紹介ページがあったのでこちらも参照を。ただし、ここにも1年目の所得税が返ってくることは書かれてはいないけど…。
１．申請に必要な書類
・ 申請書類
（・ Steuer ID … 納税個別IDナンバー、取得方法は こちら：税務署にて Steuer ID：納税個別 ID の取得 参照。 ）
(・ 対象期間のAbrechnung … 就労初年度の給与明細、申請時に予備で持っておく )
１） 申請書類の入手方法
各州の税務署のページから入手可能。
バイエルン州の場合、Bayerischen Landesamt fur Steuern (BayLfSt) ： バイエルン州税務署 のHPからダウンロード。HPはこちら。申請書類ダウンロード該当ページはこちら。
ページ内の "Einkommensteuer-Mantelbogen - ESt 1A" をダウンロード。こちら（PDFページへ）。
手引書は "Anleitung zur Einkommensteuererklarung 2015" をダウンロード。こちら（PDF）。
なお、毎年資料が更新されるようなので、毎年最新のページを確認の事。
２） 申請書類の記入方法
（注意 ： 下記は独身で記入項目がシンプルであり、夫婦で働いている場合などは下記よりも記入項目が増えるはず。不安な場合は、わかるところだけ記入して、提出時に税務署で確認してらうと良い。）
独身の場合、記入する項目は1ページ目、4ページ目のみで、以下の項目となる（はず）。
経験上、これだけの記入でOKであった。
２．税務署へ申請
ヴュルツブルグの Finanzamt：税務署 はこちら（Google）。こちら（税務署にて Steuer ID：納税個別 ID の取得）のページも参照。
一階右の "Service Zentrum" にて申請を行う。特に事前予約の必要はない。
窓口に呼ばれると、いくつかの質疑応答が必要（だった）。私の場合は以下の通り。
・ いつドイツに来て、いつから働き始めたか？
・ 過去の仕事について（転職有無）。
・ Steuer IDについて。2015年の終わりにIDを取得したため、税務署のPC検索だけでは全ての納税状況が出てこなかったっぽい。ここで、手持ちの Abrechnung ： 給与明細 を見せて説明。
印象としては、担当者は相当数の同様案件を扱っているためか、最低限のやり取りで話は進み、10分程で完了。実際に「これで終わり？大丈夫？」と思ったくらい。申請を行ったのが3月3日。
３．所得税の返金
申請時のあっけなさになんとなく不安だったし、どのくらいの金額が返ってくるのかもイマイチ想像できず、記憶の奥の方に追いやられていた4月頭、税務署から手紙（審査結果）が。
１） 審査結果
どこまで公表するか迷うところだけど…。。飲食業の一年目の現実はどんなものか、みんな知りたいと思うので、ほぼ公開してみたい。
2015年、4月末から9月中旬、11月と12月の約7か月間が今回の対象期間。（なお、日本語訳は税金用語を知らないので、的確ではないかも。恐らく意味合い的には合っているだろう。また、1ページ目下〜2ページ目の細かい計算方法は不明。）
ポイントだけ書き出すと、、
・ 総収入（Brutto：税込み） ： € 12.414
・ 支払い済所得税 ： € 1.398 ��
・ 支払い済連帯付加税 ： € 76,74 ��
・ 控除分（返金対象外）所得税 ： € 260 ��
・ 返金総額 ： € 1.214,74 � 椨◆櫚�
大体、月換算で € 150 強 が戻ってくることを考えると、結構大きい。
うまい具合に1月から12か月まで12か月フルで働けば、€ 2,500 くらい返してもらうことも可能だろう。ましてや、普通の企業勤めとなれば、結構なボーナスになることになる。
２） 返金完了
4月11日付で無事に振込確認完了。申請から2か月強で完了。
３．まとめ
色々と渡独して働いている人のブログを見てもこの件の記事はとても少ないし、ましてや、ドイツで数年働いている人ですら、あまり知らないこの "Einkommensteuererklärung ： 所得税申告" 。（ベルリンやデュッセルドルフなどの日本人コミュニティーがしっかり整ったところでは知られていることなのかもしれないが。田舎町では知る機会は皆無だろう。）
また、渡独を考えている人にも、仕事の開始タイミングを決めるいいネタだろう。年末から働き始めることはお勧めしない。
他の申請に比べると、ぱっと聞いた限りではハードルが高そうだけど、実際にやってみると簡単だったので、是非是非今からドイツに来る人には知っておいてもらいたい。こういった経験・チャレンジから得られるドイツ語も多いし、ダメもとでも是非やってみてはいかがだろうか。
しっかし、、、これが30代後半の年収とは。。。夢との代償とは言え、、、寂しい限り…。。なんて。
夢のため、夢のため、、ガマンガマン！
コメント
コメント一覧 (14)
2014年にワーキングホリデーでドイツに来て2015年から社員として飲食店で働いているものです。
のっち茸さんのブログを拝見させて頂いて今年は自分で去年の分も確定申告をしようと思っているのですが、去年の分もする場合、2015年の書類と2016年の書類、両方記入し提出しないといけないと思いますか？
もしご存知でしたらお伺いしたくコメントさせて頂きました。
よろしくお願い致します。
ドイツで頑張っている者同士、情報共有しながらやっていきましょう！
私の認識では、昨年分は申請期限が終わっているのではないでしょうか。
ただ、申請はしておいて損はないですし、受付の担当者が教えてくれると思いますので、昨年分の書類も準備して提出すると良いと思います。
もし、昨年分の所得税が返って来るようでしたら、是非教えてください！！
健闘をいのります。
2017年12月から働いた場合、その12月分の所得税申告をすると、還付金が受け取れる可能性があると言う事でしょうか？
会社の担当者に聞いた所、1ヶ月間なので還付無しと解答いただきました。でも茸ノートさんの経験談を拝見すると、会社担当者の言う事が違うのではと感じ質問いたしました。
宜しくお願いいたします。
ドイツ生活頑張ってください！
もしかするとそういう制限があるのかもしれませんが、私の見解では、正式に働いているのであれば（12月分の給料明細書を受け取っている場合は、）税金を納めているわけですので、該当分は受け取れると思います。
Finanzamtへ行って手続きをしてみることをお勧めします。
もし、最初の12月分は手渡しでもらっている場合、つまり正式な給料明細をもらっていない場合、恐らくお店側の税金対策でブラックで働いていることになります。その場合は税金も払っていないので当然返金もありません。
主に飲食の業界ではそういったことが頻繁に行われているのが現状です。もしその場合はご注意ください。
あくまで個人的な見解でしかありませんが、また何かありましたらご連絡ください。お互いにドイツを楽しみましょう。
12月分の給料明細書はいただいています。なので、茸ノートさんの仰るFinanzamtに行く事には賛成です！しかしメッセージをいただいた日の夜の便でドイツを離れた為、Finanzamtに行くチャンスがありませんでした。
非常に残念ですが、他の方達に私の経験談も一緒に読んでいただき、是非とも税金還付していただきたいです。
私の個人的見解ですが、私の会社は面倒な事には関わりたくないのだと思いました。現に、去年1年間働いた人に対して、還付金額は微々たるもの、会計士に頼むとほぼゼロ、と解答したそうです。
異国で右も左も分からない人達の味方、茸ノートさんの今後のご活躍をご祈念申し上げます！
追伸：DHLで荷物をドイツから日本に送る時
大抵、段ボール箱で送ると思いますが、もしスーツケースを使用して送る場合、料金は重量に拘らず、一番重い重量の料金になります。
10キロでも、一番重い31.5キロでも同じく料金は一番重い重量の料金です。理由は段ボール箱では無く、スーツケースで送るからだと言う事です。
体験談としてコメントしていただきありがとうございます。ドイツの就労情報はまだまだ少ないので、良い経験も悪い経験もとても役立つと思います。
もう日本に帰宅されたとのことで寂しい限りですが、経験談としてたくさんの方に読んでもらえるように、ブログをしっかりと続けていこうと思います。
ちなみに、2年目以降も確定申告をすると特に独り身の場合、それなりの還付金が得られます（現在申請中で、終了次第別途書く予定です）。しかしながら、私の働いている寿司屋では、昨年まで確定申告で得られる還付金をオーナーが着服していたのでは、と言う疑惑が挙がっています。2018年（2017年分）からは代理での確定申告ができず、自分ですることになったためにその過程で発覚したわけですが、過去の確定申告分はオーナーもシラを切っていて後の祭り状態です。
日本でも外国人を雇って汚いことをやっている話は時々聞きますが、正直、自分の経験談で言うと、ドイツの飲食業界は簡単にビザが下りるためか、ほとんどの日本人が被害にあっている、もしくはあっていても気付いていない状態なのでは、と感じています。
正直、何が正しくて何が嘘なのか、わからないまま飲食の世界からは離れましたが、本当に根深い問題です。少しでも体験談としてたくさんの人に知ってもらえると嬉しい限りです。
DHLの件、ありがとうございます。「日本への発送」ページに追記させて頂きます。今後ともお時間のある時に覗いてもらえれば幸いです。
とてもありがたいです。
一つ質問があるのですが、
私は去年の７月にドイツに来て１２月まで働き、
今年の１月に転職したのですが、引っ越しまして州も変わりました。
去年いっぱい働いていたのは違う州ですが、その申請を今住んでいる州の税務署でもできるのでしょうか…？
のっち茸さんも転職されていますが同じ州なので問題なかったのかもしれませんし、ご存知ないかもしれませんが、
もし知っておられたら教えていただけると嬉しいです。
コメントありがとうございます。今の州で働いているのであれば、納税履歴は引き継がれていますので、今お住いの州での申請で問題ないと思います。
メールアドレスへ返信させてもらいましたのでそちらもご確認ください。
ブログ内容が勉強になることばかりで、ありがたいです。こういうブログ少ないから貴重です。
ドイツに引っ越し時に買った家具、テレビ等等の諸経費も、申請したらいいらしいですが、
どれぐらい返ってくるかもしご存知なら、教えて下さい。お願いします。
コメントありがとうございます。
引越しで買った家具なども申請できるというのは初めて知りました。
ただ、考えてみると仕事をする上で必要となる経費は申告できるわけなので、その年に買ったもので、仕事及び仕事のための生活に必要なものは全て申告対象とはなると思います。（日本と同じ考え方で行けば。）
ただ、私自身、諸経費の申告を経験したことが無いので、その還付額はわかりかねます。
もしそのあたりの結果がわかれば是非教えて頂きたいです。
質問です、一年目の所得税が返ってくるという内容が書かれているtax officeからのウェブサイトご存知でしょうか？私の相方が日本語が読めないので、どこかオフィシャルで書かれているのを見たいとのことなのです。ご存知であれば教えて下さい。
コメントありがとうございます。ネットで色々と調べてはみましたが、はっきりと書いてあるページまではたどりつかなかったです。
だからこそ、みんな知らない情報なのかもしれませんが。。上のコメントの "ハルさん" によれば、引越しにかかわる費用も申請できるらしい、との情報もありますし、日本人のSteuerberaterと知り合えれば詳細を聞いてみたいところですが。。
相方さんがドイツ人？と言うことであれば、近くのSteuerberaterに直接聞いてみてもらうのが一番確実かと思います。もし、有益な情報が得られれば、是非教えてください。
返事ありがとうございます！語学学校の費用とか本代も申請したらいいみたいです。
家具や服代、来てすぐの食費も申請したら戻るようです。
結果も報告します。ブログ更新楽しみにしてまーす。
ご連絡ありがとうございます。語学学校の費用まで申請できるんですね。。それはどのくらい帰ってくるのか結果が非常に楽しみです。
ドイツで生活をするにあたっての初期費用（言葉の面も含めて）は申請してみる価値があるということですね。なるほど。
兎にも角にも結果をご連絡をお待ちしてます。結果を連絡頂き次第すぐにこのページが更新出来るように準備済みです！！